分期付款怎麼算？別只看每期金額
分期付款把一筆消費拆成好幾期慢慢付，看起來每期壓力小，但只要不是完全零成本，你就是在借錢，背後一定有利息或手續費。判斷划不划算，重點不是「每期只要幾百元」，而是總共多付了多少，以及把這個成本換算成實質年利率後有多高。
本工具提供兩種常見的標示方式。第一種是商家直接標年利率，這時每期金額用本息平均攤還計算，每期 ＝ 本金 × 月利率 ×（1＋月利率）^期數 ÷〔（1＋月利率）^期數 − 1〕，月利率是年利率除以 12。第二種是一次性手續費，例如「分 12 期、手續費 5%」，總手續費 ＝ 商品金額 × 手續費率，再連同本金平均分成每一期付。
為什麼手續費 5% 的實質年利率不是 5%？
關鍵在於你並沒有一直用著全部本金。分期還款時本金越還越少，但手續費是用「原始全額」算的。以分 12 期為例，平均而言你只用到大約一半的本金，卻付了以全額計算的手續費，所以換算成實質年利率，往往是手續費率的將近兩倍。期數越少、手續費看起來越低，實質年利率反而可能越高。本工具用現金流回推出實質年利率，就是要把這件事攤在陽光下。
零利率分期就一定划算嗎？
真正零利率、零手續費的分期，等於免費把付款延後，對消費者有利。但要留意兩點。一是有些「零利率」其實把成本灌進商品定價，現金價可能更低，值得問問一次付清有沒有折扣。二是零利率容易讓人買超過需要的東西，帳單累積後若改用循環信用，利率就一路飆到近 15%。分期是工具，重點是有沒有讓你付出超過商品價值的代價。
範例詳解
零利率下每期 ＝ 30,000 ÷ 12 ＝ 2,500 元，總支出 3 萬元、沒有多付。前提是沒有另收手續費，且一次付清沒有更低的現金價。
總手續費 ＝ 30,000 × 5% ＝ 1,500 元，每期 ＝（30,000 ＋ 1,500）÷ 12 ＝ 2,625 元，多付 1,500 元。用現金流回推，實質年利率約 9%，幾乎是手續費率 5% 的兩倍。
常見問題
實質年利率是怎麼算出來的？
用現金流回推：你一開始拿到商品（等於借到商品金額），之後每期還固定金額。找出一個月利率，讓未來每期還款折現後剛好等於商品金額，再乘以 12 就是實質年利率。它把「本金逐期減少」的事實算進去，比手續費率更能反映真實成本。
分期和信用卡循環利息一樣嗎？
不一樣。分期是約定好期數與每期金額，成本固定；循環利息是你只繳最低應繳、剩下的欠款按日計息，利率可達近 15% 且會滾利，成本高很多。能分期就別動用循環信用。
期數越多越好嗎？
期數多，每期金額低、當下輕鬆，但若有利率或手續費，總成本通常更高。零利率零手續費時，期數多等於免費延後付款，對你有利；一旦有成本，就要用實質年利率比較，而不是只看每期少付了多少。
※ 本工具以本息平均攤還與現金流回推（IRR）計算，實質年利率為換算參考值。實際分期方案的計費方式、手續費收取時點與違約條款依各商家與發卡機構規定，請以契約與帳單為準。